我国有两种保险，一种叫做城镇职工基本养老保险，一种叫做城乡居民养老保险。城镇职工基本养老保险由于受缴费基数上下限影响，缴费钱数多，负担重，因此很多人只能选择城乡居民养老保险。城乡居民养老保险有哪些特点呢？怎样判断是否划算？

第一，城乡居民养老保险缴费档次灵活。城乡居民养老保险是一年一缴，最初设定的最低档次是100元，最高档次是2000元。国家也明确规定根据各地经济发展情况的不同，自己设立档次，一般不得超过当地灵活就业人员参保缴费的钱数。相信一年100元绝大多数家庭都能负担得起吧？如果真的是特别困难的低保家庭，个人可以不用缴费，直接由国家代缴基本医疗保险。

第二，城乡居民养老保险缴费由国家补贴。个人缴费国家还补贴，确实是真的。国家为了鼓励城乡居民养老保险缴费，在个人缴费的基础上，还会给予一定的补贴，一起进入个人账户。比如说按照最低档次缴费，国家至少补贴30元。河南省按5000元档次缴费，政府补贴340元；宁夏按照3000元档次缴费，政府补贴320元；上海按照3300元档次缴费，政府补贴575元。

第三，城乡居民养老保险基本不会亏本。参加职工养老保险的人其实最担心的是，万一钱交上了，人去世了怎么办？按照《社会保险法》的规定，只能返还个人账户部分。而城乡居民养老保险，由于个人缴纳的钱数会全部进入个人账户，因此个人缴纳钱数的本金和利息都会返还。即使退休后，个人账户还没有领完的部分也会返还。所以，基本上是不会亏本的。

第四，城乡居民养老保险可以一次性补缴。按照城乡居民养老保险的规定，到达退休年龄累计缴费不超过15年的允许补缴至不超过15年。因此，即使到60岁交不够15年也不用担心，可以一次性补齐。甚至国家还有不用缴费，直接享受居民养老保险待遇的情况，如果是在当地新农保或者城居保制度实施以前就年满60周岁，不用缴费直接享受基础养老金待遇。

城乡居民养老保险的养老金待遇包括基础养老金和个人账户养老金两部分。

个人账户养老金等于退休时个人账户的余额除以139。139是60岁的计发月数。由于城乡居民养老保险退休年龄是60周岁，基本上不会存在什么变化。因此，个人账户余额多少决定了个人账户养老金的高低。可以说缴费档次越高，未来养老金待遇越高。

基础养老金等于国家财政予以补贴的数额额。对符合待遇领取条件的人都是按要求发放的。不过，目前国家正在完善有关的待遇确定机制。一般来说，65岁以上的老年人或者缴费15年以上的人群，会有额外的基础养老金倾斜。对于个人缴费档次的高低，差异只体现在个人缴费加国家补贴的数额上，与基础养老金无关。

目前，基础养老金国家最低标准是88元每月，地方上可以给予额外的补贴。全国多数省市一般是100~170元之间。上海市是全国最高的地区1010元每月，北京市是800元每月。

所以，如果单纯作为养老金使用的话，当然是缴费档次越高越划算。既不会亏本，未来养老金还高。