近日，江苏省公布了2021年的社会平均工资。其中，城镇非私营单位社平工资达到了115133元，增长幅度为11.1%。人均月工资为9594元，接近1万元了。

很多人感叹被社会平均工资抛弃了的时候，实际上我们不要忘记社会平均工资的口径和范围。

上面的社会平均工资范围为“城镇非私营就业人员”，实际上我们还有城镇私营单位就业职工社平工资，2021年仅仅为68868元，涨幅不足8%。除此以外，所谓的统计范围实际上仅仅是法人单位的就业人员，并不包括个体就业人员、自谋职业者等情况。

另外，以上仅仅是城镇就业人员，还有非城镇就业人员呢，他们的工资待遇水平会更低。

2021年，江苏省全口径城镇就业人员的社会平均工资实际上只有6862元，预计今年会增长9%，达到7500元左右。

社平工资是怎么影响养老保险缴费的呢？如果说全口径社会平均工资为7500元，60%则为4500元。灵活就业人员按照20%的比例缴纳养老保险费，每月需要900元，一年会是10,800元。

按照我们的养老金计算公式，养老金待遇主要包括基础养老金和个人账户养老金两部分构成，具体计算公式是全国统一的，不是江苏省的也可以通过这种方式计算养老金的。

基础养老金等于退休上年度社会平均工资×（1 本人的平均缴费指数）÷2×缴费年限×1%。

个人养老金等于养老保险个人账户的余额除以退休年龄确定的计发月数。

如果说我们按照60%基数缴费15年，实际上平均缴费指数就是0.6，基础养老金会领取12%的退休上年的社会平均工资。现在江苏省计算养老金依然使用的是当年的养老金计发基数，去年是7974元，比上年度增长约4.9%。大家观察可以发现，养老金的计发基数要比全口径社平工资高出一大截儿。

实际上养老金计发基数增长速度慢，是一种临时性过渡措施，随着社平工资的不断提高，最终能够实现平稳衔接。

等待15年后，肯定会使用全口径社平工资了。按照工资增长率每年7%计算，15年社会平均工资会增加1.6倍。也就是说今年社平工资是7500元，15年以后将达到19,500元。

基础养老金领取12%的社平工资，结果会是2340元。

个人账户养老金，主要看养老保险个人账户的余额。我们每月缴费按照缴费基数的8%记入个人账户，按4500元基数缴费，每月进入个人账户360元。按19,500元乘以60%的基数缴费，每月进入个人账户1170元。

由于每年的个人账户记账利率都不同，一直在6%~8%以上，真的不好估算，15年后会有多少钱。假设每年个人账户的记账利率恰好等于当年的社会平均工资增长率，这种情况下，个人账户的积累恰好等于最后一年个人账户记入额度的的15倍。这种情况下，预计将是21万元。

退休年龄确定的养老金计发月数，在十四五之内将要修订完善的。现行养老金计发基数的人均预期寿命是依据2000年时的人均预期寿命计算的，当时的推算的记账利率也跟现实不符。所以大概率新的计发月数会比现在高一些。

假设未来退休时的计发月数是210个月，这样个人账户养老金大约是1000元每月。

综合计算，现在开始缴纳养老保险15年，形成的基础养老金和个人账户养老金两部分相加，预计是3340元每月，大约是一年四万元左右。是不是比我们现在参保缴费要划算得多呢？