近日，广东省、山东省等地开启了2022年度的缴费基数调整的补差工作。山东省的缴费基数上下限分别是19899元和3980元。广东省的2022年度缴费基数上限为24930元，基数下限根据地区不同分为五类情况，汕头市继续执行2021年的缴费基数3673元，深圳市是最低工资标准。

随着缴费基数的越来越高，如果按照高档次缴费负担会越来越重。那么如果按照低档次缴费，养老金又会低多少呢？养老保险缴费档次0.6和1.0养老金究竟差多少？

目前，我们的养老金计算公式是全国统一的，主要包括基础养老金和个人账户养老金两部分构成。这两部分的计算方式又主要跟养老金计发基数、缴费时间长短、本人的缴费档次、个人账户余额、退休年龄等五大因素相关。对于同一个人，又会有什么区别呢？

基础养老金计算公式，等于退休当年的养老金计发基数×（1 本人的平均缴费指数）÷2×缴费年限×1%。

退休当年的养老金计发基数，是每年由各地的人社部门报财政部、人社部备案后公布的。跟过去的退休上年度社会平均工资有一定关系，未来要全部统一到当年的全口径城镇单位就业人员社平工资。

本人的平均缴费指数，实际上就是本人的平均缴费档次。由于后续又乘以缴费年限，实际上相当于如果我们按照60%档次缴纳养老保险的话，每缴费一年，基础养老金可以领取0.8%的养老金计发基数。同样如果是按照100%档次缴纳养老保险的话，每基础养老金可以领取1%的养老金计发基数。

举个例子，如果说养老金计发基数是1万元，我们按照60%档次缴费一年，基础养老金是每月80元。按照100%档次缴费一年，基础养老金只有100元。也就是说，养老金差距并没有缴费档次的差距那么大，这实际上提现了我们养老金计算公式的缩小收入分配差距的功能。

个人账户养老金等于养老保险个人账户的余额÷退休年龄确定的计发月数。

养老保险个人账户的余额，是缴费时按照缴费基数确定的。每月按照缴费基数的8%计入个人账户。如果60%的档次是4200元，每月记入个人账户钱数就是336元。100%档次的基数应当是7000元，每月个人账户能够积累560元。两者积累额度之比实际上还是6:10。

养老保险个人账户记账利率是全部统一的，由人社部统一公布，近年来一直在6%~8%以上，2022年是6.12%。未来即使养老保险个人账户记账的话，利率不管是多少，实际上产生的余额还是6:10。

退休年龄对于一个人来说是一样的，计发月数也是一样，目前50岁还是195个月，60岁是139个月。因此个人账户养老金产生的比例还是6:10的。

所以综合以上解析，可以得到我们的养老金是两部分构成的。0.6缴费档次和0.1缴费档次产生的养老金，基础养老金部分只相差20%，个人账户养老金部分会相差40%。

总体来说，还是按低档次缴费更划算，或者是说性价比更高。

但相对而言，退休以后的养老金是保障我们一辈子养老待遇的，虽然说可能占了国家或者社保基金的“便宜”，但是这样缴费的养老金会低一辈子。考虑好再说吧。