按照人社部数据，我国拥有2亿多灵活就业人员。国家为了解决他们的参保问题，允许他们通过通过灵活就业的方式就近参保。根据上海市的最新规定，自2023年5月1日起，在上海市劳动就业的外省市灵活就业人员可以在上海市参加养老和医疗保险了。参保采取的是个人承诺制相对非常简单。

不过，对于全国大多数地区的灵活就业人员养老保险的缴费比例是20%，而上海市的灵活就业人员养老保险缴费比例是24%。不过，上海市的养老保险计发基数很高，相对也是划算的。

2022年7月1日至2023年6月30日，上海市的缴费基数下限为6520元，上限为34188元。养老金计发基数（上海市上年度全口径城镇单位就业人员平均工资）为11396元。上海市的缴费基数下限暂时还没有过渡到60%，不过今年可能就会按照60%来缴费了。

假设从2023年7月1日开始参保，社会平均工资增长5%，社会平均工资将达到11966元。

大多数灵活就业人员参加养老保险都是选择60%的最低基数缴费，一方面是相对负担轻一些，另一方面是有关养老金待遇性价比会更高。60%的基数是0.6×11966元等于7180元。这样每月按照24%的比例缴费，每月需要缴纳1723.2元，一年是20678.4元。

如果说未来每年社会平均工资都增长5%，这种情况下通过数学中的等比数列求和计算公式，可以得出15年总共需要缴纳44.64万元的养老保险费。这真的也是一笔不小的付出。

为了减轻负担，对于就业困难人员参加社会保险费，可以申请社会保险补贴，像上海市可以减轻个人缴费50%的负担。享受时间一般不超过36个月，如果首次申请距离退休不足5年的话，可以享受到退休为止。差不多是需要付出40万左右。

按照基本养老金计算公式，养老金待遇包括基础养老金和个人账户养老金两部分构成。具体计算公式如下：

基础养老金，主要和退休上年度社会平均工资、本人的平均缴费指数和缴费年限三大因素相关。如果是按照60%基数缴费15年，基础养老金可以领取12%的退休上年度社会平均工资。如果是100%基数的话，只能领取15%，所以还是60%基数缴费性价比更高一些。

15年后的社会平均工资，预计是23700元左右，因此预计每月基础养老金是2844元。

个人账户养老金，假设个人账户的记账利率每年都是5%，这种情况下是跟社会平均工资一致的。相当于15年的缴费积累的个人账户余额都是相等的，这样个人账户的余额是20.48万元。

如果是60岁退休，个人账户计发月数是139个月，每月领取个人账户养老金1470元左右。

两部分养老金待遇相加，每月养老金待遇是4314元。

简要计算的话，回本时间仅仅需要8年多一点。这还是不考虑退休以后养老金年年增长的情况。

另外，参保人去世以后，其家属还可以领取丧葬费和抚恤金待遇。这两部分待遇分别是2个月和9个月的去世上年度所在省份城镇居民医院人均可支配收入，现在是7.7万元。预计二三十年以后，可能领取二三十万元。

所以，对于大部分参保人员来讲，参加社会保险大概率是稳赚不亏的。只要有负担能力，一定要参保啊。

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