1.库存现金的限制：一般企业预留3-5天日常开支，偏远地区经基本户开户行审批后可留不超过15天现金。收到现金需当日送存银行，如果有特殊情况的报经银行同意后可第二天再存，企业不得坐支现金

2.购买农产品＋员工差旅费对于库存现金的金额没有限制，对于支付个人的库存现金1000元及以下都可，超过1000元需经银行审批，企业之间不能通过库存现金支付。

3.其他货币资金：银行汇票，银行本票（金额及地点有限制），信用卡，信用证保证金，存出投资款，外埠存款。ps：银行承兑汇票不是银行汇票而是商业汇票。通过应付票据核算。支票不属于其他货币资金，而是直接通过银行存款核算。

4.现金清查：查明原因前计入待处理财产损益。

5.银行对账单不能作为调账的依据。