我们有两种不同的养老保险制度，城乡居民养老保险和城镇职工基本养老保险。农民参加了新农村养老保险已经于2014年并入了城乡居民养老保险。根据2020年人力资源和社会保障事业发展统计公报，当年城乡居民养老保险待遇领取人数为16068万人，月人均养老保险基金待遇174元。同时当年城镇职工基本养老保险离退休人员数量为12762万人，比上年度增长452万人，月人均养老保险基金待遇达到了3350元。

很多人觉得农民领取养老金低，是因为养老保险制度的原因。实际上，如果是缴纳相同养老保险费的话，农村养老保险的养老金待遇并不低。

职工基本养老保险参保，职工本人承担个人缴费部分，用人单位承担单位缴费部分。个人缴费是按照本人缴费基数的8%来确定缴费钱数的，用人单位则是按照单位缴费基数的16%来确定缴费钱数。大多数情况下单位的缴费基数等于单位职工个人缴费基数之和。

为了防止个人缴费基数过低或者过高，国家还设有缴费基数上下限，是60%~300%的上年度社会平均工资之间。

以职工缴费基数5000元（假设为80%档次）为例，职工本人每月需要缴纳5000元×8%＝400元，用人单位则需要缴纳5000元×16%＝800元。合计每月需要缴纳1200元，一年是14400元。

这种情况下，养老金能领多少呢？养老金待遇主要包括基础养老金和个人账户养老金两部分构成。

按照养老金计算公式，按照80%档次缴费一年可以领取0.9%的退休上年度社会平均工资（或者养老金计发基数）。2021年养老金计发基数或社会平均工资普遍在6000到1万元之间。假设退休使用的社平工资是7000元，每月可以领取63元的基础养老金。

个人账户养老金等于个人账户的余额除以退休年龄确定的计发月数。个人账户的余额是按照缴费基数的8%记入的。5000元缴费基数，每月记入个人账户400元，一年是4800元。假设60岁退休，计发月数是139个月，在不考虑利息的情况下，每月可以领取个人账户养老金34.5元。

两部分养老金合计是97.5元。

农民如果一年缴纳14400元，这部分钱全部会进入个人账户，而且国家为了鼓励大家缴费，往往还会给予一定额度的补贴。比如说河南省按200元档次缴费，政府补贴30元；按5000元档次缴费，政府补贴340元。假设进入个人账户钱数是14500元。60岁领取养老金的计发月数也是139个月，每月可以领取个人账户养老金104.3元。

个人账户养老金仅仅是农村养老保险的一部分，另外也有基础养老金的。基础养老金主要是针对缴费年限15年以上的人群，由政府补贴发放的待遇。目前，全国基础养老金最低标准是93元每月，各个地方政府普遍在100~200元之间。假设是山东省的150元每月（如果缴费15年以上还有额外的增加），平均到缴费15年每月是10元。

这种情况下，一年缴纳14400元参加城乡居民养老保险，产生的养老金待遇就是每月114.3元。

像北京、上海地区的基础养老金甚至达到了850元、1200元（北京海淀区更是高达1230元）。

城乡居民养老保险一样是养老保险个人账户的余额可以继承，因此缴费部分是肯定不会亏本的。

所以，如果真是相同缴费情况下，立即退休领取的养老金还是城乡居民养老保险更胜一筹。

可是话又说回来，大多数城乡居民是没有这样的缴费能力的。实际上按低档次缴费更划算，比如说一年三四百元的档次，基础养老金还是那些养老金，差别不大的。因此，更多的人是按照低档次缴费，继而也导致养老金水平不高了。