在很多人看来，50岁退休的女性养老金不会高到哪里去。50岁退休的女性缴费年限比较短，而且养老金个人账户计发月数高达195个月，确实会影响养老金待遇的计算。不过，养老金待遇还是多缴多得、长缴多得，另外还有退休地区的影响。比如说，刘大姐是1991年参加工作，养老保险缴费和视同缴费30年，退休时养老保险个人账户余额是30万元，退休养老金居然能领到6000元。这究竟是怎么一回事呢？

退休养老金的计算公式主要包括基础养老金、个人账户养老金、过渡性养老金三部分构成。

基础养老金和个人账户养老金的计算公式是全国统一的，过渡性养老金计算公式是各地自行规定的。

大姐是在一家央企总部工作，养老保险缴费基数很高，退休时的平均缴费指数是2.4。按照基础养老金的计算公式：

基础养老金等于退休当年的养老金计发基数×（1 本人的平均缴费指数）÷2×缴费年限×1%。

通过计算可以得出，缴费30年，平均缴费指数2.4的情况下，基础养老金是领取51%的退休当年的养老金计发基数。

退休当年的养老金计发基数以前也叫做退休上年度社会平均工资，目前北京市2021年的养老金计发基数是10534元。

通过计算，基础养老金部分为5372元。

个人账户养老金相对是最好计算的，等于养老保险个人账户的余额除以退休年龄确定的计发月数。

个人账户余额30万元，50岁退休，每月可以领取1538元的个人账户养老金。

过渡性养老金北京分两段计算。1992年10月以前的视同缴费年限，视同缴费指数是1，每缴费一年领取1%的养老金计发基数。刘大姐只有0.5年。

1992年10月至1998年6月的5.75年时间，是根据本人的实际缴费指数计算。实际缴费指数2.4的情况下，可以领取13.8%的养老金计发基数。

综合两部分，过渡性养老金之和是每月1506元。

将以上三部分养老金合计，达到了每月8416元。

说实话，刘大姐的优势在于其缴费基数非常高，平均是240%的基数缴费的。像这样的缴费档次，每个月都需要缴纳四五千元的养老保险费，不是每一个职工的工资水平能够达到的，也不是每一个企业都能够这样做的。

除此以外，在北京退休也是一大优势。北京的养老金计发基数是全国最高的2021年就达到了10534元，实际上2022年退休的计发基数还没有公布，等到公布以后养老金会重新计算的。今年退休的老人并不参与2022年的养老金调整。像山东省的2021年养老金计发基数只有6893元，而河南省只有5000多元。

一般来说，很多人不愿意高基数缴纳职工养老保险，是害怕去世以后自己什么都得不到。职工的缴费基数要按照职工上年度工资总额的月均值来计算。如果说单位给的缴费基数不够高，个人又有余力的话，可以尝试一下未来试行的个人养老金制度。这是一种全储蓄的养老模式，国家给予一定的税收优惠，缴纳的全是自己的。