先说，如何缴费？

目前，个人养老金处于刚开始试行阶段，因此，对参与者设定了每年缴费的额度上限，即，1.2万！

其中，缴费方式包括3种，按月、分次或者按年度缴费。

那么，购买完之后，何时领取呢？

因为，这是养老金，所以，原则上是退休后（即，达到领取基本养老金年龄）后才能领取。

不过，当参加人达到这三个条件时，也可以领取，一是，完全丧失劳动能力；二是，出国（境）定居；三是，国家规定的其他情形。

领取的方式，可以按月、分次或者一次性领取个人养老金，具体要求如上所示。

在这里需要强调的是，个人养老金作为养老第三支柱，是为了保障大家未来长久的退休生活。

因此，从制度层面上，鼓励参加人长期领取个人养老金。

此外，需要注意的是，若参加人身故，其个人养老金资金账户内的资产，可以继承。

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税优政策下发：应纳税所得额

超过3.6万/年，就可享受优惠

看到这儿，购买个人养老金的产品全流程，大家是不是都清楚了呢？

接下来，就是最核心的问题，买什么？为什么要买？

先说，为什么要买？

第一，自然是为未来更好的养老生活，提前补充资金。

第二，是国家支持政策下，给予了一定的税优政策。

在今日财政部下发的《个人养老金的个税政策》中，明确个人养老金，实施递延纳税优惠政策，自2022年1月1日起施行！

具体而言：

①个人养老金缴费不超过12000/年的限额，在综合所得或经营所得中据实扣除，可以选择在当年预扣预缴或次年汇算清缴；

②个人养老金资金账户的投资收益暂不征收个人所得税；

③领取时不并入综合所得，单独按照3%的税率计算缴纳个人所得税。

那么，这块税收优惠到底有多大哪？

根据收入不同，优惠的金额自然也不同！

按照当前我国个税累进计算规则，应纳税所得额低于36000/年的税率是3%，和个人养老金领取时的税率相同。

如果，你超过“36000/年”这一档，就可以享受到这个税收优惠！

此后，分别是10%、20%、25%、30%、35%、45%六档，分别对应的税收优惠，就是840、2040、2640、3240、3840和5040元。

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银行、公募基金、保险

四类产品都有什么？可靠么？