这篇主要从现金流量说起，主要是三大块的内容。对于企业来说，现金流好比人身体里的血液，血液枯竭了或者在血管里“栓塞”，人会立刻没命，利润就是补充营养增强免疫力，增加“造血功能”，没有营养免疫力差就会生病，病久了不改善或者不抢救也会死。

经营活动的就不用说了，主营业务带来的流量。投资活动就是对外投资如购买不动产、股权投资、债券等等。筹资活动包括发行股票，从银行借款等。注意这里的现金流量不仅仅指现金和银行存款，还包括现金等价物（3个月到期的债券等）。

先说明的是经营活动流量有正有负，投资一般都是负的，筹资一般是正的。这个很好理解。