个人缴纳养老保险时，都会好奇统筹账户和个人账户的钱，到底是什么关系？

统筹账户资金来自三个方面：灵活就业人员缴费、企业缴费、国企划转和基金投资。

灵活就业人员缴费比例20%，12%进了统筹账户；企业缴费比例16%或20%，也进入统筹账户；为了充实社保基金，也会将国有企业资金直接划入统筹账户，确保退休人员养老金按时发放；另外社保统筹基金归财政部运作，对外投资时也会带来增值。

个人账户资金来源就是个人交费，在职职工每个月交的8%进入个人账户；灵活就业人员缴纳职工养老保险，每个月8%进入个人账户。

个人退休金中的基础养老金发放，都是由统筹账户支付，个人交的年限长、缴费档次高，对统筹账户贡献大，那么领取的基础养老金更高，当然也要与当地在岗平均工资或养老金计发基数相适应。基础养老金=（在岗职工平均工资 指数化工资）÷2×缴费年限×1%，其中指数化工资就是平均缴费指数×在岗平均工资，比如每年按照60%档次交费，平均缴费指数0.6。

个人账户资金，用于支付个人账户养老金，其实领的就是自己交的钱，比如每个月按照5000缴费基数交费，每个月进入个人账户的余额是5000×8%=400元，一年就是4800元，交15年，个人账户有72000元，另外还有累计的利息，按照计发月数来发放，比如60岁退休，按照139个月发放，就是每个月72000÷139元=517.9元/月；55岁退休按照170个月，50岁退休按照190个月。

统筹账户资金是否充足影响个人基础养老金是否能够按时发放，切实影响每个退休人员的切身利益，尤其是在养老保险全国统筹的情况下，不同省份统筹基金可以相互调剂，其影响是普遍性。

统筹账户支付养老保险参保人员身故丧葬费和抚恤金。

个人如果不幸身故，在职职工个人缴纳没有进入统筹账户，但是单位缴纳的部分进入统筹账户是不退的，灵活就业人员缴纳20%，12%进入统筹的也不退。

所以：统筹账户的钱在参保人身故后，会以丧葬费和抚恤金的形式返还一部分；个人账户的钱可以退。

看看2022年养老保险基金收入、支出和结余情况：

2021 年度人力资源和社会保障 事业发展统计公报

养老保险统筹账户资金是否充裕的潜在影响是多方面的：

1、 影响法定退休年龄和延迟退休尺度，通过退休年龄调剂基金支出的速度。

2、 影响身故丧葬费和抚恤金水平

3、 影响灵活就业人员和单位缴费比例，要是统筹账户余额不多，可能提高缴费基数和比例。

4、 影响每年退休职工基本养老金上调水平，养老金上调意味着通常账户支出增加。

对于尚未退休的人而言，不仅要关注个人交费，对统筹账户每年资金结存情况也要高度关注。