灵活就业人员是通过自己承担基本养老保险费的方式参加的职工基本养老保险。对于灵活就业人员群体越来越壮大的今天，为自己准备一份养老保障的是大多数人选择的保障。2020年，我国参加职工基本养老保险的人数净增加了2,003万人（扣去了死亡人数），可见人们的参保积极性大大提高了。

怎样参保更划算呢？实际上，可以分为两种方式：一种是跟他人比较，一种是投入产出比较。

什么是“跟他人比较”呢？就是比较不同缴费基数的人，看看怎样缴费更划算？

看一下养老金计算公式：退休的基本养老金主要包括基础养老金和个人账户养老金两部分构成。具体计算公式如下：

按照基础养老金计算公式，如果我们按照60%基数缴费12个月，退休可以领取0.8%的退休上年度社会平均工资。按照60%基数缴费15年（180个月），可以领取12%的社平工资。

如果是100%基数缴费，15年只能领取15%的社平工资；而300%基数缴费15年，只能领取30%的社平工资。

所以，这种情况下按60%基数缴费性价比更高。按照60%基数缴费只有300%基数的1/5，但是待遇却能达到300%基数的40%。

除此以外，参保职工退休以后增加养老金的时候，要按照定额调整、挂钩调整、适当倾斜的方式来进行。定额调整是人人增加相同的钱数；挂钩调整分为按缴费年限挂钩和按养老金水平挂钩；倾斜调整是针对高龄老人和艰苦边远地区进行倾斜照顾。总体来说，养老金水平越低，增加的养老金幅度会更高一些。这也是国家努力保障养老金较低人群收入保值增值的一种做法。

另外，参保人去世以后，各个地方可以享受到的丧葬费、抚恤金等待遇，大部分都是一样的。

综上所述，以上三个角度讲只要有领取养老金的资格就好了。也就无须比较缴费年限长短、缴费基数高低或养老金高低了。按照最低基数缴费15年，是最省钱的办法。

这样的做法，往往会导致养老金待遇一直低下去。尽管养老金增加会导致养老金水平缩小，但是养老金始终赶不上高基数缴费的人群的。

“跟自己比较”指的是自己缴纳的养老保险费，多长时间能回本？

基本养老金主要分为基础养老金和个人账户养老金两部分构成。

个人账户养老金非常特殊，因为参保人去世以后，养老保险个人账户的余额可以继承。如果没有领取完毕，对于个人家庭来说并不会亏本。

而基础养老金呢？由于跟社会平均工资挂钩，缴费和产出的时间是有比例的。

如果说社会平均工资不变，可能按照60%基数（按照灵活就业人员20%的缴费比例）缴费15年总共投入的钱数是21.6个月的社会平均工资。

其中有40%进入养老保险个人账户，进入统筹账户的钱数为12.96个月的社平工资，而养老金待遇是12%的退休上年度社会平均工资，因此108个月就可以回本。

如果是300%的基数缴费，回本时间实际上长达216个月。

可现实是社会平均工资不是永远不变，而是年年增长的。这种情况下，如果社平工资增加了一倍，300%基数回本时间是108个月，增加了4倍，回本时间只有54个月。

按照我们现在的人均预期寿命77.3岁估算，人们不仅能够回本，而且还能够多领很多养老金。由于300%基数缴费养老金待遇高，多领取的养老金就会更高。

所以，从投入产出角度来考虑，年轻人还是按照高基数缴费划算一些。

综上所述，按60%基数缴费15年，是最省钱的办法，也是大多数灵活就业人员的选择。不过，如果想让退休以后有一份更高的养老金待遇的话，还是建议大家长时间缴费、高基数缴费更好一些。