摘要：人生需要规划，财富亦是如此。财务规划的第一步是编制《家庭资产负债表》，它能告诉我们家庭拥有多少财产，背负多少债务，财产结构是否合理，以及潜在的风险和漏洞在哪里。今天我们就和大家聊聊怎样梳理自己的家庭资产。
01、家庭财务规划前，先摸清自己的“家底儿”
有人戏称，人一生的财富有这样一个规律，那就是“赚钱一阵子，花钱一辈子”。
而财务规划的意义在于，当 “用钱”事件来临时，不至于因为资金不足而陷于困顿。
财务规划就是将收入高峰期的资金“攒”一部分出来，留到收入减少后（退休）再用；或者“挪”一部分出来，作为抚育后代、赡养老人之用；或者“备”一部分出来，应对概率小但是伤害却不小的风险事件……
当这些事件都我们被我们安排妥当了，如果还有余钱，那我们就可以做投资，实现资产的保值、增值。
在筹划家庭财务规划之前，有一项至关重要的任务，就是深入了解家庭的财务状况。我们可以制定一份《家庭资产负债表》。
这张表格能够告诉我们：家庭拥有多少财产，背负多少债务，财产结构是否合理，以及潜在的风险和漏洞在哪里。它是财务规划的第一步，就如同给家庭财务规划打下坚实的基础，为未来的财务决策提供明智的指导。
02、编制《家庭资产负债表》
图：家庭资产负债的简易格式
资料来源：FPSB China，《国际金融理财原理》
下面，我们来拆解一下这张《家庭资产负债表》。
“资产”部分包括：
1.流动资产：这包括家庭的现金、活期银行存款和其他可以迅速变现的资产。流动资产通常可以用于应对紧急情况或满足日常开支。
2.投资资产：这包括各种投资工具，如定期银行存款、股票、债券、基金、实物投资（如黄金、房地产）、投资性房地产等。这些资产通常是为了增值或产生投资收益而持有的。
3.自用资产：这包括家庭拥有但主要用于个人生活的资产，如自住房地产和自用汽车。这些资产通常不产生直接的投资收益。
“负债”部分包括：
1.消费负债：这包括家庭的信用卡欠款和小额消费贷款，通常用于日常开支和消费。
2.投资负债：这包括金融投资借款、实物投资借款和投资房地产贷款。这些负债通常是用于购买投资资产，如股票或房地产。
3.自用负债：这包括自用房地产贷款和自用汽车贷款，主要用于个人生活的资产。
03、“会诊”《家庭资产负债表》
评估《家庭资产负债表》是否健康，可以关注以下几个关键指标。当某个指标超过或不及合理区间时，我们应该及时做好调整。
1、储蓄比例（年结余/年税后收入）
这是我们每年能够储蓄的钱占年收入的比例。一般来说，如果这个比例比较高，说明我们的日常开支是可控的。如果数值过低，那可能就意味着需要重新审视一下开支，特别是要考虑未来的财务计划，尽量增加投资的比例。
2、资产负债率（负债总额/总资产）
这个指标即负债占总资产的比例。为了维持财务健康、安全和稳定，最好把这个比例控制的低一些。实现低比例的方法，要么是增加我们的总资产，要么是减少债务。并且，对于短期债务，要确保按时还款。
3、流动资产占比（流动资产除以总资产）
这个指标告诉我们有多少资金是可以迅速变现的，以应对紧急支出。我们可以参考自身的风险承受能力和家庭具体情况，来保持一个适当的流动资产占比。
4、流动比率（流动资产/流动负债）
对于一个家庭来说，家庭的流动资产要能够覆盖流动负债，也就是流动比率大于1，以确保这些具有即时变现能力的资产，可以及时偿付全部流动负债，以免对信用、财务规划造成实际影响。
-划重点-
1、财务规划的第一步是编制《家庭资产负债表》，它能告诉我们家庭拥有多少财产，背负多少债务，财产结构是否合理，以及潜在的风险和漏洞在哪里。
2、《家庭资产负债表》中，资产包括流动资产、投资资产和自用资产；负债包括消费负债、投资负债和自用负债。
3、可以根据储蓄比率、资产负债率、流动资产占比和流动比率来判断《家庭资产负债表》是否健康。
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