有一位北京的老人留言，他是2025年3月份退休，1982年11月份参加工作，2020年年底个人账户余额已经达到了30.5万元，预计到2025年退休能够达到44万元。到时候退休能拿多少养老金呢？

从这个老人提供的信息来看，他一方面参加工作时间很早，另一方面他的个人账户余额非常高。

现在年轻人大学毕业也得20多岁了，再加上很多年轻人会中途变换工作、跳槽，60岁退休缴费年限能有三十五六年就不错了。

去年年底个人账户余额就已经达到了30.5万元，说明这位老人养老保险一直得按照200%~300%以上的基数缴费的。这样这位老人的平均缴费指数应当在2.0~3.0左右。

其实，全国各地的养老金计算公式都差不多，主要包括基础养老金、个人账户养老金、过渡性养老金三部分构成。其中，基础养老金和个人账户养老金的计算公式还是全国统一的。

首先，基础养老金部分，也是最复杂、最保值的部分。基础养老金等于退休上年度在岗职工月平均工资×（1 本人的平均缴费指数）÷2×缴费年限×1%。

缴费年限包括实际缴费年限和视同缴费年限。1982年参加工作的职工一般属于固定工人，一直到1992年10月之前的连续工龄，都可以作为视同缴费年限。这位老人的缴费年限总和，实际上是42年05个月，也就是说42.4167年。

平均缴费指数不确定，但是根据其养老保险个人账户的余额，可以按照2.5计算。

平均缴费指数2.5，缴费年限42.4167年，可以领取72.23%的退休上年度社会平均工资。

退休上年度社会平均工资，从2020年开始已经改称为养老金计发基数了。2020年是9910元，2021年已经达到了10534元，增长率为6.3%。假设按照每年6%的增长率计算，2025年的养老金计发基数将增长到13,300元左右。

通过计算，仅仅基础养老金就可以领取9606.6元。

第二，个人账户养老金相对好计算，就是退休时养老保险个人账户的余额除以退休年龄确定的计发月数。

现在60岁的计发月数是139个月，但是十四五期间还要修订完善个人账户计发月数，不知道未来会变成什么样，相信也会有一定的过渡的。假设继续按照139计算。

养老保险个人账户余额是44万元，每月可以领取3165元的个人账户养老金。

实际上，很多好的国企、央企都建立了企业年金制度，缴费基数最高是个人缴费基数的12%。按月领取企业年金，不见得比个人账户养老金少。

第三，过渡性养老金。过渡性养老金是各个地方自行确定的，各个地方的差别确实很大。北京市的过渡性养老金分为两部分，1992年10月至1998年6月一段，1992年10月以前一段。

平均缴费指数2.5的情况下，1992年10月至1998年6月，计算的过渡性养老金为14.375%的社会平均工资。

北京市的视同缴费指数是统一按照1计算的，通过计算视同缴费年限提供的过渡性养老金是10%的养老金计发基数。

按照计发基数13300元计算，过渡性养老金部分是3242元。

三部分，合计养老金能够在16,000元以上呢，真的非常高了。

当然，这样的养老金水平可能比退休前的工资收入要低一些，但是对于普通人来说还是足以养老的。