（2）单击【审核】按钮，系统提示“是否立即制单？”，单击【是】，自动生成记账凭证，调出第2行的“辅助项”对话框，数量输入80000，单价输入3。单击【保存】按钮，系统提示“凭证赤字提示”对话框，单击【继续】按钮。

2019年7月21日，财务部赵凯在企业应用平台中执行【业务工作】—【财务会计】—【应付款管理】—【转账】—【红票对冲】—【手工对冲】命令，打开“红票对冲条件”窗口，供应商选择“湖南百盛”，单击【确定】按钮，进入“红票对冲”窗口，在窗口上、下方的“对冲金额”栏输入”247131“，单击【保存】按钮，系统提示“是否立即制单？”，单击【是】按钮，系统自动生成记账凭证，单击【保存】按钮，系统提示“凭证赤字提示”对话框，单击【继续】按钮。

2019年7月21日，贺青登录企业应用平台，依次执行【业务工作】—【财务会计】—【应付款管理】—【付款单录入】命令，系统打开“收付款单录入”窗口，单击工具栏上的【切换】按钮，再单击【增加】按钮，供应商选择“湖南百盛”，结算方式为“电汇”，金额为“12869”，票据号为“21840325”，填制完成后保存收款单。

（1）审核付款单。2019年7月21日，财务部赵凯在企业应用平台中执行【业务工作】—【财务会计】—【应付款管理】—【付款单据处理】—【付款单审核】命令，打开【付款单查询条件】窗口。单击【确定】按钮，系统弹出【收付款单列表】窗口，单击【全选】按钮。单击【审核】按钮，系统完成审核并给出审核报告，单击【确定】按钮后退出。

（2）手工核销。单击【核销处理】—【手工核销】，打开“核销条件窗口”，选择供应商为”湖南百盛“，单击【确定】按钮，进入“单据核销”窗口，在窗口下方“本次结算”处输入”12869“，单击【保存】按钮，完成核销操作。

（3）执行【制单处理】命令，打开“制单查询”窗口，选择“收付款单制单”和“核销制单”，单击【确定】按钮，打开“应付制单”窗口。选择【记账凭证】，单击【全选】，再【合并】按钮。单击【制单】按钮，生成一张记账凭证，单击【保存】按钮。