今天在网上看到这样一则信息，一位网友说他的妈妈按照最高标准正常缴纳养老金8684元，结果退休每月拿到的养老金是7000元。40年工龄，才能领这么些钱吗？这样的说辞，很不负责任。

正常来讲在企业工作的女职工，退休年龄是没有60周岁的。普通女职工退休年龄是50周岁，而管理和专业技术岗位职工是55周岁。40年工龄，对于女同志来说是几乎难以实现的。

除此以外，上海市去年的养老保险社平缴费基数是10338元，最高缴费基数确实是31014元。如果按照28%的比例缴纳养老保险的话，每月确实需要缴纳养老保险费8684元。可是这属于不了解我们社保政策的。从2019年开始，国家就在统一养老保险的缴费比例了。上海市企业职工养老保险缴费比例由20%降为16%，个人缴费比例仍然是8%。也就是说，现在养老保险缴费每月是7443元。所以，前面的说法是有很多漏洞的。

关于养老金的计算问题，首先要从养老保险制度建立说起。1993年上海市才全面建立的养老保险制度。后期，在养老金计算过程中经历了多次变化。最近一次关于养老金计算公式的文件，是上海市《关于本市企业基本养老金计划办法的通知》。基本养老金主要包括基础养老金、个人账户养老金、过渡性养老金三部分构成。

基础养老金计算公式，实际上是全国统一的，主要根据上年度在岗职工的平均工资和本人的指数化缴费工资以及缴费年限获得。实际上，也可以使用全国通用的计算方法将其转化为：退休上年度社会平均工资×（1 本人的平均缴费指数）÷2×缴费年限×1%。

如果说一位女同志55岁退休，从16岁开始工作的话，缴费年限是39年。其中，1993年以前的缴费年限是视同缴费联系，这样算起来大约有10年。由于基础养老金的本人的平均缴费指数不算视同缴费指数，假设一直按照300%基数缴费。这样39年的缴费和视同缴费年限基础养老金可以领取78%的退休上年度社会平均工资。

2021年的社平工资是10338元，78%的社平工资结果是8063元。也就是说如果真是一直按照300%基数缴费，39年缴费年限仅仅基础养老金就能够超过8000元。

个人账户养老金等于养老保险个人账户的余额除以退休年龄确定的计发月，按照3万元基数缴费的话，每月记入个人账户2400元，一年就是2.88万元。说实话，这种缴费方式退休个人账户积累三四十万元不是问题。15岁退休计发月数是170个月，差不多也能领取2000元的个人账户养老金。养老保险个人账户还有一个特点，就是万一领取不完去世以后相应的个人账户余额可以继承，还能够避免个人所得税。

过渡性养老金就不说了，相对非常复杂。一般可以领取12%的社平工资，还有过去虚账实记的估算养老金。实际上，在上海市一些老国企男同志工龄能长达43~44年，养老金都能领到1万元以上的。

7000多元的养老金其实也不低了，很有可能是全面一些缴费年度，并没有按照300%基数缴费导致的。也有可能是工龄不够长，或者没有国有企业的视同缴费年限等因素。

总体来说，养老保险多缴多得、长缴多得的特点是不会变。对于企业职工来说，由于职工本人缴纳的部分是全部进入个人账户的，可以继承，绝对不会亏本，是非常划算的。所以国家也对企业职工缴费采取强制性。灵活就业人员是自由选择参保的，根据个人收入情况自由选择。