集团资金管理存在的问题：

（1）成员企业多头开户，集团无法对资金流实施有效监控

很多集团企业存在这种情况，账面有10亿的银行存款，同时又有2亿多贷款，可是可供集团可支配的资金不到8000万，当他需要3亿资金时，又不得不向银行要求增加贷款，为什么呢？原来的10亿多资金被分散在多个下属企业的多家银行的数百个账户中。集团财务没有有效的集中管控。

（2）资金账外循环，流向不清，信息失真

随着企业规模的扩大，管理层级越来越复杂，信息的传输路径越来越长，集团管理层与具体操作层面存在信息不对称的情况。资金管理的不透明给集团子公司带来的很大风险。

（3）缺乏准确的现金流量预算，无法做到资金使用的计划，控制和分析

由于缺乏统一的资金计划，调控制度，没有银行与企业信息系统的直接对接，或者做了银企直连的对接，对系统集成后缺乏有效地使用方案，企业有不完整的数据，没有形成有效地决策信息。会计的口径与掌握资金运营需要的资金头寸口径不一致，财务会计，资金结算，投资，融资等信息集中不起来，致使企业决策者难以实施有效地管理、监控、决策。

（4）内部交易内部三角债，汇兑损益费用大

大多数集团内部存在大量的内部交易，在没有结算中心和内部结算体系的情况下，极易形成相互拖欠的三角债，同时把大量的内部交易交给银行处理也形成了高额的汇兑结算费用。

集团资金要管理好，发挥好效益，就一定要在整个集团内部有统一的政策和相互协作的基础上，去解决这些问题，否则就不是集团若干企业了，也就无法实现集团资金管理的目标。

集团企业资金集中管理的趋势

推行以资金管理为核心的财务管理工作势在必行，以资金为核心、调整和完善财务管理职能规避以利润考核为目标的内部承包责任制，形成牺牲长期利益获取短期效益的现象。以利润为指标的管理模式，对完成指标的单位的资金质量和现金流量控制方面产生了偏离。缺少资金的流转过程控制，容易造成整体的资金链的恶性循环。

今后的日子里与各位小伙伴一起分享，建立资金管理集中管理的财务体系在组织管理，流程设置，IT系统建设方面探索。谢谢关注。

在未来的日子里跟大家一起分享