似乎很多人听说过养老金是每五年一个档次，很多人会尽量想办法把工龄凑成整五年或者整十年，似乎也了了一种心事。职工的工龄真的是起这种作用吗？

过去我们在计算退休费待遇的时候，确实按照几年一个档次来确定基本工资的计发比例。比如说，缴费年限15年以上不满20年，发放基本工资的70%；缴费年限20年以上不满30年，发放基本工资的80%；缴费年限30年以上不满35年，发放基本工资的85%；缴费年限35年以上，发放基本工资的90%。由于退休费待遇跟基本工资相挂钩，因此也有人称退休费为退休工资。实际上，退休待遇还会跟本人退休职务级别（职称级别）发放的退休生活补贴。

这样的退休待遇计算模式实际上缺点也不少。比如，退休待遇过于平均化，主要跟本人的职务级别挂钩。有很多人会在退休前突击晋升职务或者职称，这样就能影响退休后待遇了。过去的退休费，个人无需缴纳任何费用，相应的待遇都是由用人单位和国家承担。再加上当时的用工是体制问题，只能城镇居民实现就业，大多数人是无法实现就业享受退休待遇的。

90年代我国推动经济体制改革，实施养老保险制度。1995年开始建立统筹账户和个人账户相结合的养老保险制度。2005年，我国进一步完善了企业职工基本养老保险制度，建立起了现在的养老金计算公式，基本原则是多缴多得、长缴多得。

基本养老金，主要包括基础养老金和个人账户养老金两部分构成。不过，实施统筹账户和个人账户相结合的养老保险制度以前的缴费年限，可以发放过渡性养老金。

基础养老金，主要跟退休上年度社会平均工资、本人的平均缴费指数、缴费年限三个因素相关。个人账户养老金，等于退休时个人账户的累计余额除以退休年龄确定的计发月数。

基础养老金，如果我们按照100%的社平缴费基数缴纳养老保险12个月，退休可以领取1%的退休上年度社会平均工资。按照300%缴费，只能领取2%；按照60%缴费，可以领取0.8%。可以说，基础养老金既考虑到缴费基数的差别，也有缩小社会收入分配差距的功能。缴费基数相当于我们在职时的工资水平，而养老金的差距由工资水平的5倍缩小为2.5倍。

基础养老金很明显地跟缴费年限相挂钩，缴费年限每多出一个月，都能够影响基础养老金待遇水平。比如说本人平均缴费指数是1，基础养老金每多出一个月都可以多领取0.0833%的退休上年度社会平均工资。当社平工资是6000元的话，每月基础养老金可以多领取5元，12个月可以相差60元。

个人账户养老金，当缴费年限每多出一年，养老金个人账户里的钱就能够多累计一年的余额。不过由于个人账户养老金是1995年前后各地陆续建立起来，之前再有连续工龄的话，一般是视同缴费了。

视同缴费年限的个人账户养老金待遇，主要用过渡性养老金来计算。过渡性养老金计算公式，各省市都有区别，不过总体差不多，过渡性系数一般是1%~1.4%。按照山东省的养老金计算公式，平均缴费指数是1，多视同缴费年限一年可以领取1.3%的退休上年度社会平均工资。

39年和40年工龄对比，这种情况下都会相差基础养老金一年、过渡性养老金一年，如果本人平均缴费指数始终按照100%基数缴费，养老金会相差2.3%的退休上年度社会平均工资。即使按照山东省2020年基本养老金计发基数6573元计算，基本养老金也会相差151元每月。

所以，“五年一档”的说法确实过时了，工龄长短已经成了影响养老金高低的重要因素，每差一个月都会有影响，一年能影响养老金上百元呢。