我看到网上好多建议灵活就业男性40-45岁开始交社保，女性35-40岁开始交社保，个人觉得并不是很好。这个建议是从资金的安全性出发，就是尽量交满15年马上就可以开始领养老金，这样万一退休前就去世，损失的保费比较少。但从养老保障和经济效益上来看，建议越早参保越好。我们举例分析一下。
第一种，假设社保基数不变。以上海男性为例，最新社保基数为12183元，个人账户记账利率6.12%，均按1倍交满15年后不再缴纳。个人账户每月缴存额为974.64元。
中间利用到的计算公式如图：
1）45岁开始交社保
退休时个人账户储存额=283837 元
个人账户养老金=283387/139
=2042 元
2）40岁开始交社保
退休时个人账户储存额=381993 元
个人账户养老金=2748元
3）35岁开始交社保
退休时个人账户储存额=514093 元
个人账户养老金=3699元
每提早5年开始交社保，按照6.12%的记账利率，上海地区男性退休后的第一年个人账户养老金每月要多出700元以上。从比例上来说，就是早交5年，你的个人账户养老金要高约34.6%。
第二种，社保基数连年上涨的情况。上海地区近6年的平均上涨幅度超过10%，我们以10%为例。如图：
从图上可以看出45岁开始参保，交的总保费是179万5400元，这笔钱如果是从40岁开始交可以交19年。
1）45岁开始交社保
基础养老金=81961*15*1*1%=12294 元
个人账户养老金=872544÷139=6277 元
基本养老金=12294 6277=18571 元
2）40岁开始交社保
基础养老金=81961*19*1*1%=15573 元
个人账户养老金=999578÷139=7191 元
基本养老金=15573 7191=22764 元
同样的保费投入，40岁开始交社保，退休后第一年的养老金每月比45岁开始交的要多4193元，高约22.6%。
我们另外计算了，如果社保基数年涨幅8%，则从45岁开始交的总保费从40岁开始交可以交约18.5年，从35岁开始交可以交22.5年。
通过这两种案例分析，很明显从经济角度来说，越早开始交社保越好，同样的保费投入，早交的最后领取的养老金比晚交的要高出很多。就算说非常不幸，没那么长寿，你个人账户的收益也是高很多，可以作为遗产由法定继承人继承的，并不会吃亏。现在城镇职工养老保险个人账户的记账利率是非常非常高的，无风险，你在金融市场上是根本找不到这种无风险高收益的品种，你越早交社保，你能享受这种高收益的时间也就越长，是非常划算的。
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