自城商行成立之初，其市场定位于“服务中小企业、服务地方经济、服务城市居民”。由于城商行植根地方经济，对当地市场的了解更加深入，且管理半径小、层级少，所以决策及服务效率高，对客户需求响应敏捷，与大型国有银行、全国股份制银行错位经营，形成差异化的竞争优势。同时，受制于资源、规模及信贷投放能力，城商行更加深耕地方，更加关注和支持小微、民营企业的成长发展。所以说，城商行天然具有服务中小企业的基因和优势。
同时，融资难、融资贵等难题也一直困扰着中小微企业，成为中小微企业扩大规模、快速发展的桎梏之一，上游企业的长期占款也将对中小微企业的健康经营产生恶劣影响。在实务领域，票据是一揽子业务产品的统称，涵盖票据的全生命周期。票据具备支付、融资和信用等功能属性，是有效的支付工具、融资工具和信用工具，为持票的中小微企业提供可靠便利的回款渠道以及融资渠道，票据业务的发展对中小微企业至关重要。
在目前我国经济下行的基本盘下，切实服务实体经济，扶持中小微企业渡过难关是银行业的首要任务，城商行票据业务发展的推进与创新是这一难题的关键切入点之一。本文按照中信证券行业分类选取了A股上市的所有城商行为分析目标，并通过总资产、总负债、票据承兑量及贴现量等数据展示城商行发展情况及城商行票据业务发展情况，最终对城商行票据业务创新服务中小企业发展可提出思考。
城商银行票据发展现状（以上市城商行数据）
1.上市城商行总资产及总负债发展现状
2021年上市城商行总资产及总负债相比于2017年均实现了1.5倍左右的增长，分别从2017年的126,868.89亿元及118,164.26亿元增长至2021年的193,376.58亿元及178,226.36亿元，上市城商行总资产及总负债在近五年内稳定发展，说明城商行助力当地企业健康经营，提供融资支持等金融服务也为城商行本身扩大资产规模起到了正向反馈作用。
图1-1 2017-2021上市城商行总负债及总资产
数据来源：wind数据库
通过2017-2021年上市城商行总资产、总负债与A股所有上市银行总资产、总负债之间的比值，横向对比分析上市城商行总资产及总负债的增长。2017年至2021年间上市城商行总资产及总负债之比呈现与绝对值走势相似的态势，尽管研究年限内期末与期初的增长速度相比于绝对值而言较为缓慢，但是上市城商行在上市银行中的市场份额正缓慢扩大，城商行总资产占比由期初的7.73%发展至期末的8.53%，城商行总负债占比由期初的7.77%发展至期末的8.59%，不仅如此，研究期限内总负债占比一直略高于总资产占比，说明城商行负债业务发展速度领先于资产业务。
图1-2 2017-2021年上市城商行总负债及总资产占比
数据来源：wind数据库
下图展示了2017-2021年上市国有行、股份制银行及城商行净利润同比增长率，由于基本盘相对较小，城商行在近五年内都维持在相对较高的水平，受新冠疫情影响，各类商业银行净利润同比增长率在2020年均出现较为明显的下滑，股份制银行受影响程度最大，其中民生银行于2020年出现净利润大额负增长，导致股份制银行平均水平降至零以下，城商行净利润增长率受疫情影响降至近五年最低点，但仍保持在最高水平。以上数据说明城商行发展速度在各类银行中稍有领先，面对疫情等突发情况准备较为充分，但仍存有较大空间待以挖掘。
图1-32017-2021年上市城商行总负债及总资产占比
数据来源：wind数据库
鉴于银行业监管力度的逐年加大，本文同样加入不良贷款拨备覆盖率加以参考。图1-3展示了2021年各上市城商行不良贷款拨备覆盖率的具体情况，样本内仅有兰州银行、郑州银行及青岛银行暂未达到200，其余上市城商行均高于200，其中最低为郑州银行156.58，最高为杭州银行567.71，总体情况良好，表明城商行对于不良贷款应对准备较为充分。
