参加养老保险，领取养老金，是越来越多的劳动者的选择。毕竟有一份稳定的养老金待遇，可比伸手向子女要要有尊严得多。不过缴纳养老保险付出的钱数并不少，2021年全国各地的最低缴费一般也需要八九千元以上。不过很多人并不理解，70后的女性灵活就业人员，缴纳了25年的养老保险，去年退休养老金只有1600多元，究竟是怎样计算的呢？

其实，我们的养老金计算公式是“半”全国统一的。2005年国家《关于完善企业职工基本养老保险制度的决定》，明确参加养老保险，退休时养老金待遇主要包括基础养老金和个人账户养老金两部分构成。但是对于国发1997年26号文件实施前（即当地统筹账户和个人账户相结合的养老保险制度实施以前）参加养老保险的人员，退休时还会加发过渡性养老金。

一般来说，绝大多数灵活就业人员缴费养老金的待遇，只有基础养老金和个人账户养老金两部分构成。这部分计算公式是全国统一的，上面所说的过渡性养老金计算公式是各省市自行确定的。不过，全国统一的养老金计算公式也有地方特色，那就是退休地上年度社会平均工资，现在一般是使用人社部门公布的养老金计发基数。

大多数灵活就业人员参加养老保险，平均缴费指数只有0.6或者更低，因为他们一般是按照最低基数缴费的，像四川、北京等地过去最低缴费基数只有40%呢。如果说平均缴费指数是0.6的情况下，缴费年限25年，基础养老金可以领取20%的养老金计发基数。相应的计发基数各地差别比较大，比如说北京市是10534元，江西省是6306元，山东省是6893元。

如果按照山东省的计发基数计算，每月基础养老金可以领取1378.6元。

个人账户养老金，等于退休时养老保险个人账户的余额除以退休年龄确定的计发。最低基数缴纳养老保险25年，养老保险个人账户只有5万元左右，50岁退休个人账户计发月数是195个月，每月领取256元的个人账户养老金。

两部分养老金相加，确实只有1630元左右。基本上养老金计算公式是非常透明的，几乎不会算错。

不过还是希望大家能够了解这两条规律，以正确了解我们的养老保险制度。

退休以后，退休待遇审批表发放的基本养老金并不是全部的养老金待遇。实际上，退休以后养老金会每年根据国家统一公布的养老金调整通知进行调整。而且还会发放一些补贴补助类待遇，比如山东省企业退休人员每年会发放1700元的冬季取暖费，这是人人相等的。青岛市还会为企业退休人员发放每月59元的各类补贴补助待遇。

参保人去世以后，还可以领取相应的丧葬补助金和一次性抚恤金，这也有好几万元的，山东省2021年最低都能领取4万元。

参加养老保险，本身是给自己购买的养老保障。计算养老金的时候，还是跟自己缴纳的养老保险费对比一下才是正确的。像我们参加养老保险的待遇分成统筹账户和个人账户两部分。个人账户部分领取不完可以继承，肯定不会亏本。统筹账户部分60%基数缴费，最长回本时间只有108个月。由于相应的待遇跟社会平均工资挂钩，缴费时间越早回本时间越短。像十几二十年前缴纳的养老保险统筹账户部分，回本时间只需要一两年。平均起来回本时间也就是5、6年，如果再考虑丧葬、抚恤待遇的话，亏本的几率真的很小很小。

综上所述，希望大家能够了解我们养老保险制度的真正待遇，这样才能够发现我们养老保险的优越之处。