01

人力资源成本分析

1、人工总成本=员工人工成本 办公室设备等管理费用 处理与福利相关事务的成本 保险和养老费用等强制费用 付薪假期、节假日、病假、教育、娱乐等费用；

2、内部招聘成本=（内部广告成本 内部推荐奖金 内部重新安置与规划成本 管理时间和差旅成本）/内部雇佣人数；

3、外部招聘成本=（外部广告成本 外部推荐奖金{外部差旅成本 管理时间和差旅成本）/外部聘用人数；

4、面试成本=（面试总成本 面试管理总成本）/面试应聘者总数量；

注：面试总成本=每小时标准成本*每次面试时间*面试数量；面试管理总成本=每小时标准劳动成本*每次面试时间*面试数量；

5、培训成本=（讲师成本 培训设施租用 学员的差旅住宿成本 培训员的工资和福利 学员的工资和福利 培训部门的管理费用）/学员总数；

注：每小时培训成本=培训总成本/总培训小时数；相比统计每个学员的培训成本，每小时培训成本是更深入、更有价值的衡量指标。

6、选拔成本=选拔期间的费用（初试、面试、心理测试、360评估等过程发生的一切与决定录用或不录用有关的费用）/被选中人数

02

人力资源管理周期分析

1、职位空缺填补时间=收到招聘申请的日期-聘任书接受的日期；

2、新员工工作开始时间=收到招聘申请的日期-新聘用员工开始工作的日期；

3、平均面试时间=用于面试的总时间/面试总人数；

4、现有员工平均服务期=总的雇佣年数/平均员工人数；

5、离职员工平均服务期=离职员工总的雇佣年数/总的离职员工人数；

6、缺勤率=因缺勤而损失的工作日/(平均员工人数*每位员工每月的工作日数)；

7、加班强度比率：当月加班时数÷当月总工作时数×100％；

8、人员出勤率：当天出勤员工人数÷当天企业总人数×100％；

注：通过计算各部门的缺勤率，以便发现哪个部门的缺勤率相对更高。在此基础上统计缺勤所造成的时间损失与隐性成本。更重要的是，HR需要了解缺勤率较高背后的真正原因。

03

人力资源管理效率分析

1、离职率：率职率＝离职人数/（月初人数＋月末人数/2）*100％；

2、新晋员工比率＝已转正员工数/在职总人数；

3、补充员工比率＝为离职缺口补充的人数/在职总人数；

4、异动率＝异动人数/在职总人数；

5、发布职位聘用比率=雇佣人数／发布职位的数量；

6、面试职位率=面试数量/收到的申请数；

7、员工雇佣率=雇用人数/收到的申请数；

8、推荐通过率=推荐人数／雇用人数等；

9、岗位评估参数=被评估和审定的岗位数量/系统中所有岗位的数量；

10、培训通过率=培训考核通过人数/实际培训总人数；

11、超过薪酬级别上限的员工=超过的员工数量/员工的平均数；

注：如果存在太多例外，就表示薪酬系统不再履行其功能。

04

人力资源管理效能分析

1、人事费用率：

人事费用率指人力成本占销售额比重。该指标反应了人力成本的投入产出比，计算的是人力成本投入在企业总收入中的份额，是最能直接反应人力使用效率的一个指标。

计算公式：人事费用率＝人事费用总额/营业额*100％

2、人均劳动生产力：

人均劳动生产力是指每一个劳动力平均所创造的公司营业额。

计算公式：人均劳动生产力＝公司营业额/劳动力人数（员工人数）

3、人事费用投入产出率：

该指标反应的是每投入1单位的人事费用，能产生多少单位的营业收入。

计算公式：人事费用投入产出率＝公司营业额/人事费用总额

4、人力成本利润贡献率：

人力成本利润贡献率指企业投入的人力成本代价与企业最终获得的以利润表现的经济效益之间的关系。

计算公式：人力成本利润贡献率＝税前利润/人事费用总额

5、薪资占人事费用的比例：

计算公式＝薪资总额/人事费用总额*100％

6、人均薪资与人均劳动生产率的比例：人均薪资与人均劳动生产力的比例关系在于说明薪资与劳动生产力的变化关系，如人均劳动生产力越高，人均薪资越低，则对投资者而言，投资报酬率越高，也就是投入最低的成本获得最大的效益。

计算公式＝人均劳动生产力÷人均薪资*100％

7、培训费用占人事费用的比例：

计算公式＝培训费用/人事费用总额*100％